ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И РИСКИ
ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И РИСКИ
Адвокат оказывает консультации по сложным вопросам применения валютного законодательства.
Подпунктом 9 статьи 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон о валютном контроле) установлены валютные операции, подлежащие контролю.
При планировании сделок с нерезидентами следует учитывать риски административной и уголовной ответственности за нарушение валютного законодательства.
Так, статей 15.25 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за совершение запрещенных валютных операций или нарушение положений Закона о валютном контроле.
Наказание за совершение запрещенных валютных операций может составить до 100% от суммы такой операции.
Валютный контроль в России осуществляют налоговые органы.
Субъектами правонарушений могут быть как лица, признаваемые резидентами Российской Федерации (граждане только по достижении 16 лет), так и нерезиденты, при условии осуществления валютной операции, противоречащей законодательству РФ и совершенной на ее территории.
Физическими лица, не признаются валютными резидентами, когда их пребывание за пределами территории РФ составляет более 183 дней в течение календарного года.
Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, как и их филиалы, представительства и иные подразделения, в том числе находящиеся за пределами Российской Федерации признаются валютными резидентами.
Адвокат осуществляет устные и письменные консультации по валютному законодательству, оспаривает незаконные действия/бездействия органов валютного контроля и ненормативные акты.
запишитесь на консультацию
по телефону
на обратный звонок
